اللائحة تمنح المؤمن عليه اختيارًا ماليًا عند انخفاض قيمة المعاش
المعاش الإضافي 2026.. متى يُصرف رصيد الحساب دفعة واحدة بدل المعاش الشهري؟
يمنح نظام المعاش الإضافي المؤمن عليه في حالة محددة حق طلب صرف رصيد حسابه الشخصي دفعة واحدة بدلًا من تحويله إلى معاش شهري مستمر، وهي حالة انخفاض قيمة المعاش الإضافي المحسوب عن 10% من الحد الأقصى لأجر الاشتراك التأميني في تاريخ الاستحقاق. ومع تطبيق حد أقصى لأجر الاشتراك قدره 16700 جنيه خلال 2026، يصبح الحد المقابل 1670 جنيهًا؛ فإذا كانت قيمة المعاش الإضافي أقل من هذا الرقم، يحق لصاحب الشأن طلب الرصيد بدل المعاش الدوري. ولا يتم التحويل إلى الدفعة الواحدة تلقائيًا، بل يرتبط باختيار المؤمن عليه وطلبه.
متى يصبح صرف الرصيد دفعة واحدة متاحًا؟
حددت اللائحة التنفيذية لقانون التأمينات الاجتماعية والمعاشات آلية مختلفة عن القاعدة الأصلية لصرف المعاش الإضافي.
فالأصل أن رصيد الحساب الشخصي يتحول عند استحقاق المعاش إلى معاش إضافي يُحسب وفق القواعد الاكتوارية ويضاف إلى المعاش المستحق عن الشيخوخة والعجز والوفاة.
لكن إذا أظهرت عملية الحساب أن قيمة المعاش الإضافي تقل عن 10% من الحد الأقصى لأجر الاشتراك التأميني في تاريخ الاستحقاق، يكون لصاحب الشأن الحق في تقديم طلب لصرف رصيد الحساب الشخصي بدلًا من الحصول على المعاش الإضافي بصورة دورية.
1670 جنيهًا الحد المقابل خلال 2026
رفعت الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي الحد الأقصى لأجر الاشتراك التأميني اعتبارًا من أول يناير 2026 من 14500 جنيه إلى 16700 جنيه شهريًا.
وبتطبيق نسبة 10% الواردة في اللائحة على الحد الأقصى الحالي، تعادل النسبة 1670 جنيهًا.
وعليه، فإن المؤمن عليه الذي يستحق المعاش خلال فترة سريان حد الاشتراك الحالي، وتنتج عن حساب رصيده قيمة معاش إضافي تقل عن 1670 جنيهًا، يدخل ضمن الحالة التي تجيز له طلب صرف الرصيد المتوافر بالحساب الشخصي دفعة واحدة.
ولا يمثل مبلغ 1670 جنيهًا قيمة ثابتة دائمة في القانون، إذ يرتبط الحساب بالحد الأقصى لأجر الاشتراك الساري في تاريخ استحقاق المعاش، وبالتالي يتغير الرقم إذا تغير هذا الحد مستقبلًا.
الصرف دفعة واحدة ليس إلزاميًا
وجود المعاش الإضافي تحت الحد المحدد لا يعني أن الهيئة تحول الرصيد تلقائيًا إلى مبلغ مقطوع.
فاللائحة تمنح صاحب الشأن حق تقديم طلب لصرف رصيد الحساب الشخصي، بما يجعل الأمر خيارًا للمؤمن عليه عند تحقق الشرط، وليس إجراءً إلزاميًا يطبق عليه دون طلب.
ويبرز هنا فارق مهم بين استحقاق المعاش الإضافي بالصورة المعتادة وبين اختيار الحصول على الأموال المتراكمة في الحساب دفعة واحدة.
ماذا يحدث بعد صرف رصيد الحساب؟
يترتب على اختيار صرف رصيد الحساب الشخصي نتيجة مهمة حددتها اللائحة صراحة، إذ لا يستحق المؤمن عليه معاشًا إضافيًا في أي تاريخ لاحق بعد صرف الرصيد.
وبذلك يمثل طلب الدفعة الواحدة تصفية للرصيد المخصص لهذا النظام، ولا يجمع المؤمن عليه بعد ذلك بين الحصول على الرصيد كاملًا والعودة للمطالبة بمعاش إضافي ناتج عن الحساب نفسه.
كيف يُحسب المعاش الإضافي قبل تحديد موقف الرصيد؟
يعتمد حساب المعاش الإضافي على رصيد الحساب الشخصي للمؤمن عليه في تاريخ الاستحقاق، ثم يتم احتساب قيمة المعاش باستخدام ما يعرف بـ«دفعة الحياة».
وتتولى لجنة الخبراء تحديد دفعة الحياة وفق القواعد الاكتوارية، ويصدر بها قرار من رئيس الهيئة بعد موافقة مجلس الإدارة، مع إعادة النظر فيها دوريًا.
وعند استحقاق المعاش بالصورة المعتادة، تضاف قيمته إلى المعاش المستحق عن تأمين الشيخوخة والعجز والوفاة.
المعاش الإضافي لا يخضع للحد الأقصى المعتاد
تتضمن اللائحة ميزة أخرى للمستفيد الذي يستمر في الحصول على المعاش الإضافي بدل صرف رصيد حسابه، إذ يستحق هذا المعاش دون التقيد بالحدود القصوى للمعاش المقررة في القانون.
كما يستحق بالإضافة إلى الحدود الدنيا للمعاش، ويدخل ضمن وعاء حساب الزيادات التي تطرأ على المعاشات وفق القواعد القانونية المنظمة.
ويجعل ذلك المقارنة بين الاحتفاظ بالمعاش الإضافي وصرف الرصيد دفعة واحدة مرتبطة بقيمة الحساب والنتيجة التي تنتج عنها عند الاستحقاق، وليس بمجرد حجم المبالغ التي سبق سدادها.
من يستطيع أصلًا الاشتراك في المعاش الإضافي؟
المعاش الإضافي ليس زيادة عامة لجميع أصحاب المعاشات، وإنما نظام اختياري يستهدف المؤمن عليهم الذين تزيد أجورهم على الحد الأقصى لأجر الاشتراك التأميني.
ويجيز القانون للمؤمن عليه الاشتراك عن الجزء الزائد من أجره على الحد الأقصى، في حدود لا تتجاوز 100% من الحد الأقصى لأجر الاشتراك، مع إنشاء حساب شخصي تودع فيه الاشتراكات المخصصة لهذا النظام.
ومع وصول الحد الأقصى لأجر الاشتراك إلى 16700 جنيه في 2026، يرتبط بدء الاستفادة من فكرة الاشتراك عن الأجر الزائد بوجود أجر فعلي يتجاوز هذا السقف، مع مراعاة باقي القواعد والشروط المنظمة.
مصير الرصيد عند الوفاة
عالج القانون أيضًا حالة وفاة المؤمن عليه قبل استحقاق معاش، بحيث لا تضيع الأموال المتراكمة في الحساب الشخصي للمعاش الإضافي.
وفي حالة الوفاة وعدم استحقاق معاش، يتم صرف الرصيد وفق القواعد للمستحقين، وإذا لم يوجد سوى مستحق واحد يحصل على الرصيد كاملًا، بينما ينتقل الرصيد إلى الورثة الشرعيين عند عدم وجود مستحقين للمعاش.